หลักการและความสำคัญของการแจ้งเบาะแส
กลุ่มตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยตระหนักถึงความสำคัญของธรรมาภิบาลและการดำเนินงานที่โปร่งใส จึงได้จัดให้มีช่องทางสำหรับผู้มีส่วนได้เสียหรือบุคคลทั่วไปสามารถให้ข้อมูล เบาะแส หรือร้องเรียนเกี่ยวกับการกระทำที่ไม่เหมาะสมใดๆ ที่เกี่ยวข้องกับกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ โดยไม่จำกัดเฉพาะเรื่องที่เกิดขึ้นภายในองค์กรเท่านั้น แต่ครอบคลุมถึงการดำเนินงานของบริษัทจดทะเบียน กรรมการ ผู้บริหาร รวมถึงพนักงานของกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ด้วย การแจ้งเบาะแสนี้มุ่งหวังให้เกิดการตรวจสอบข้อเท็จจริงอย่างเป็นระบบ และป้องกันมิให้เกิดการละเมิดกฎหมายหรือจรรยาบรรณในอนาคต
ประเภทของเรื่องที่สามารถแจ้งได้
ผู้แจ้งสามารถรายงานข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการกระทำที่อาจเข้าข่ายผิดกฎหมาย ผิดจรรยาบรรณ หรือละเมิดสิทธิในหลายรูปแบบ อาทิ การซื้อขายหลักทรัพย์ที่ผิดปกติทั้งในด้านราคาหรือปริมาณ การใช้ข้อมูลภายในเพื่อแสวงหาประโยชน์ การกระทำที่เข้าข่าย Naked Short Sell การหลอกลวงลงทุน การจัดทำเอกสารของศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (TSD) ที่ไม่ถูกต้อง นอกจากนี้ยังรวมถึงการกระทำที่ไม่เหมาะสมของบริษัทจดทะเบียน เช่น การไม่ปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรือการละเลยหน้าที่ของกรรมการและผู้บริหาร ในส่วนของกรรมการ ผู้บริหาร หรือพนักงานกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ เอง เรื่องที่สามารถแจ้งได้ครอบคลุมถึงการกระทำที่ขัดต่อจรรยาบรรณ การถูกละเมิดสิทธิ การนำเสนอรายงานทางการเงินที่ไม่ถูกต้องตามข้อเท็จจริง หรือการมีระบบควบคุมภายในที่บกพร่องซึ่งอาจนำไปสู่ความเสียหายต่อองค์กรหรือผู้มีส่วนได้เสีย
มาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแส
เพื่อสร้างความมั่นใจให้แก่ผู้ที่ต้องการแจ้งข้อมูล กลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้กำหนดมาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแสอย่างชัดเจน โดยผู้แจ้งสามารถเลือกที่จะไม่เปิดเผยตนเองหรือใช้ตัวตนแบบไม่ระบุชื่อก็ได้ ทั้งนี้ ข้อมูลที่ได้รับจะถูกเก็บไว้เป็นความลับ และจะมีการสอบสวนข้อเท็จจริงอย่างรอบคอบโดยไม่เปิดเผยที่มาของข้อมูล เว้นแต่กรณีที่กฎหมายบังคับให้ต้องเปิดเผย การคุ้มครองนี้ครอบคลุมถึงการไม่ดำเนินการใดๆ ที่เป็นการตอบโต้หรือลงโทษผู้แจ้งไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม เพื่อให้เกิดความกล้าหาญในการแจ้งเบาะแสโดยปราศจากความกังวล
ช่องทางการติดต่อและการดำเนินการ
ผู้ที่ต้องการแจ้งเบาะแสหรือร้องเรียนสามารถดำเนินการผ่านช่องทางที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยข้อมูลที่ได้รับจะถูกส่งต่อไปยังหน่วยงานที่รับผิดชอบเพื่อตรวจสอบและดำเนินการตามขั้นตอนภายใน การแจ้งเบาะแสไม่จำเป็นต้องมีหลักฐานครบถ้วนสมบูรณ์ เนื่องจากทีมงานจะทำการสอบสวนเพิ่มเติม แต่การให้ข้อมูลเบื้องต้นที่ชัดเจนจะช่วยให้กระบวนการตรวจสอบเป็นไปอย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพมากขึ้น ทั้งนี้ กลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ให้ความสำคัญกับเรื่องร้องเรียนทุกรายการและจะตอบกลับผู้แจ้งตามความเหมาะสม หากผู้แจ้งระบุช่องทางการติดต่อกลับไว้
สรุปและข้อเสนอแนะ
ช่องทางการแจ้งเบาะแสของกลุ่มตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเป็นเครื่องมือสำคัญในการส่งเสริมความโปร่งใสและธรรมาภิบาลในตลาดทุน ผู้มีส่วนได้เสียควรใช้ช่องทางนี้อย่างรับผิดชอบ โดยแจ้งข้อมูลที่เป็นจริงและเกี่ยวข้องกับการกระทำที่สงสัยว่าผิดกฎหมายหรือผิดจรรยาบรรณเท่านั้น การแจ้งเบาะแสที่ถูกต้องและสร้างสรรค์จะช่วยยกระดับมาตรฐานการกำกับดูแลกิจการที่ดีของตลาดทุนไทยในระยะยาว
